财务处报销流程说明

一、报账排号

1、财务大厅工作日每天下午5点领取第二天的报账号（一般要提前去，否则领不到号），一个号一般只可报销两个科研本；单笔报销不用领号。

2、报账前科研经费本需经费本上写的项目负责人签字，且问清现金还是打卡，若打卡，记得拿银行卡。

二、报销前签字

1、报销前，先将所有发票交由经费本负责人签字，并且报销人签字。

2、报销前，经费本、差旅单、借款单、粘贴单等均需老师本人在负责人或主管等处签字，经办人处需要报销本人签字。李老师出差时，主管签字为刘刚副院长。

3、办公费（日常办公用品及其他零星支出等）、材料费，须三个人在发票背面签字，分别写明为采购、验收和主管，三人名字需不同。

4、对于同一类的多张发票，无需每张都有老师签字，仅需其中一张有老师签字，但每一张都必须有报销人签字。如打的票、汽车票等。

三、填写差旅单

1、青岛、东营两地之间出差的发票（车船费、交通费、住宿费、餐饮费等），无需填写差旅单，直接按类别粘贴到粘贴单即可，无补助。

2、青岛、外地之间的出差，必须填写差旅单。

（1）一般情况下，差旅单中，只填写车船费（火车费、汽车费等）和住宿费，车船费写明车船类别、车票数量以及金额，住宿费写明住宿天数和金额，最后填写发票总张数和总金额。车票要完整，即去的车票和回的车票都要有，起止日期需与车票去回日期对应一致，车票和住宿发票完整情况下，才能报补助。票据不完整需备注。

（2）餐费及办公用品等不用填在差旅单上。

（3）差旅单已签字，老师可不签发票，学生需在每张发票背面签字。

（4）外地（非东营、青岛）的交通费(租车票、公交车票、打的费等），因财务处实行定额包干，不再报销。

四、发票粘贴

1、一张差旅单对应一张粘贴单，按住宿、车船费、交通费分类依次沿装订线粘贴，发票边沿不许超出粘贴单上下边界，鉴于粘贴单的宽度有限，不同类别车票可以重叠，并在粘贴单右侧写明类别，数量和金额。

2、粘贴发票时，同一类的多张发票紧挨着粘贴在“报销单据粘贴单”上，带有导师签字的发票粘贴在最上方，背面朝上，并在该发票上注明总金额及张数。

3、未填入差旅单的费用类别：青岛、东营两地出差的车船费、住宿费、交通费，所有地方的邮电费、办公费等，均需按类别依次粘贴，可用多页粘贴单，并且写明发票类别、数量和金额。

具体内容见下表：

注意事项

五、测试化验加工费

1、测试化验协议原件一式三份：主楼13层科技处一份、财务一份、甲方一份；若有需要加乙方一份。

2、项目负责人、乙方、科技处签字盖章：

（1）项目负责人李老师签字，工科楼D座2楼潘老师盖学院章；

（2）乙方何利民老师签字，罗老师盖实验平台章；

（3）科技处签字盖章：重大专项或者支撑计划，找科技处重大专项梁昌国老师。

3、支付方式：

（1）一次性支付：提交化验报告验收合格后一次性支付，报账时附上测试化验单（化验报告）并盖实验平台章；

（2）分期支付：前期支付时复印一份测试化验协议加一份原件留财务，后期支付时带上盖实验平台章的测试化验单（化验报告）并说明原件已留财务。

4、科研本：甲方：项目负责人签字；乙方的测试加工费本。

六、燃料动力费

1、燃料动力费结转申请一式两份：主楼11层后勤科一份、财务一份。

2、签字盖章：

（1）科技处：若是重大专项或者支撑计划，找科技处重大专项梁昌国老师；

（2）财务处：王处长签字；隔壁办公室登记盖章。

3、主楼11层后勤科开明细单。

4、物业（玉兰苑南面一排小屋）开收据。

5、项目负责人李老师签字：收据、科研本。

七、开发票

1、填写发票申请单，项目负责人签字，携带合同及科研本（扣税）去财务收入管理科206，办理扣税及开发票，一定要弄清楚开票内容和金额。

2、技术服务合同：

3、技术开发合同：若已认定，可开普通发票，扣手续费2%；若未认定，只能开专用发票，扣税及附加6.4%。

注：开收据：去财务收入管理科206，填写金额及对方单位、合同名称、开票内容等；纵向不开发票，只开收据。

八、落账

1、明确落账金额及对方单位，携带合同及科研本去财务收入科206；

2、主楼13层科技处开发部打印分配单，再去财务收入科206；

3、财务大厅201扣管理费（提成）；

4、新办本流程：收入管理科206→13层科技处技术市场办公室打印分配单→2层收入管理科办新本→财务网页科研经费支出预算表一式三份（提前准备好）→2层财务处王处长签字→隔壁办公室登记盖章→3层预算管理科办理额度控制→2层财务大厅办理提成。

九、重大专项及支撑计划（属纵向课题）

1、所有有关报账资料（劳务费学生名单、差旅单、发票等）及财务老师打印的报账凭证必须拍照存根；

2、报账时必须带合同（预算）；

3、重大专项：只能找许玉瀛老师（问问范颖是否可以，这个老师态度较好），且打印两张报账凭证，财务一份，自己留一份。

十、补充说明

1、论文版面费：财务借款；发票背面标注论文发表时间、论文名称（中文）、期刊名称；本校直接从科研本转账，不能用现金；1000元以下的容易报销，1000元以上的要出具银行转账单或邮寄单之类的凭证，总之交版面费时产生的一切小票之类的务必保留，报账时携带。

2、会议费：除会议费发票外，须附有会议通知单，且二者在时间地点上应一致

3、单张青岛本地的住宿发票，若超过400元，需写明单位、职称、姓名及住宿天数，除经费本负责人和个人签字外，还需主管科研副院长---刘刚签字。切记：如导师在青岛有住房，不能写导师本人及其家庭成员！

4、发票金额较大：弄清来龙去脉，附上文字说明（时间、地点、人物、内容、课题或项目），李老师签字；

5、超市购买办公用品、耗材费：以单位名义开流水发票，需有明细（有名称、牌子、单价之类的）；办公用品发票需3人签字，标明“主管：采购：验收：”。

十一、不能报销的发票

1、个人发票；礼品发票；服装、皮具及食品公司发票；

2、汽车维修发票等；

3、连号发票不能一起报。

财务处报销流程说明201409.doc